下面是小编为大家整理的学校内控风险评估汇报,供大家参考。
学校内控风险评估汇报 依据单位《内部操纵实施方法》有关规定，我校组织开展了风险 评估活动，现将结果汇报如下：
一、风险评估活动组织情况 〔一〕工作机制 本次风险评估活动，是在单位内部操纵工作领导小组的领导 下，由财务科具体组织实施的。
〔二〕风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业 务活动层面风险。
①单位层面风险主要包含以下三个方面：
组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清楚、内 部操纵治理机制不健全等情况导致的风险； 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理 或未执行导致的风险； 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力缺乏等 导致的风险。
②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包含 预算治理风险、收支治理风险、政府采购治理风险、资产治理风险、 建设工程治理风险、合约治理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部操纵工作 领导小组。
配合部门：财务科、办公室、人事科、工会等相关部门。
〔三〕风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作 方案，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人 参加的发动会，对风险评估活动做出了发动和安排，要求各科室先进 行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况； 再次，风险评估领导小组依据各科室的自查情况，选择关键科室和自 查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速
检查；最 后，依据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和搜集到的资料，进 行风险分析，组织编写风险评估汇报。
2、风险评估方法 本次风险评估活动，采纳了风险清单法、文件审查、实地检查 法、流程图法、财务报表分析法以及小组商量和访谈等方法以识别风 险；采纳了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。
〔四〕搜集的资料和证据等情况 支持本风险评估汇报的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会 计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。
