下面是小编为大家整理的慈溪市财政支出项目绩效自评报告,供大家参考。
慈溪市 财政支出项目绩效自评报告
评价类型：实施期后评价 项目名称：2020 年度松材线虫病等疫病防治项目
项目单位法人代码：X 支出科目编码：
项目单位：慈溪市自然资源和规划局
主管部门：慈溪市自然资源和规划局
评价机构：中介机构
专家组□
评价组□
2020 年 11 月 25 日 慈溪市财政局（制）
一、项
目
基
本
概
况
项目负责人 劳冲 联系电话
地
址 慈溪市新城大道北路 邮编 315300 项目起止时间 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 计划安排资金 （万元）
256 实际到位资金 （万元）
215.30 其中:中央财政
其中:中央财政 24 省财政
省财政
宁波市财政
宁波市财政 45 市财政 256 市财政 146.3 其它
其它
实际支出（万元）
215.30 二、项目支出明细情况
支出内容 计划支出数（万元）
实际总支出数（万元）
疫情监测
2.40 2.28 春季防治经费 159.20 123.57 补助经费(不含监测费用）
92.40 89.45 重大应急 2.00 - 支出合计
256
215.30
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三、评价人员
姓名 职称/职务 单
位 签字 周燕玲 主任会计师 慈溪天博会计师事务所有限公司
孙猛群 部门经理 慈溪天博会计师事务所有限公司
黄再青 项目负责人 慈溪天博会计师事务所有限公司
陈亮 助理 慈溪天博会计师事务所有限公司
填报人（签字）：
年
月
日 评价组组长（签字）：
年
月
日 单位负责人（签字）：
年
月
日
摘要
一、项目概况
2020 年度，慈溪市自然资源和规划局投入资金 215.30 万元，对龙山镇、横河镇、观海卫镇、掌起镇、匡堰镇、桥头镇、浒山街道及慈溪林场开展“疫木清理”、“免疫防治”、“免疫监测”等松材线虫病疫情防控工作，并取得良好成绩。
二、项目绩效目标及实际完成情况
2020 年度，项目单位计划对 3.1 万亩疫病松林开展防疫工作，全面清理所有疫木，注射免疫制剂 25 万支，悬挂松墨天牛诱捕器 150 套，并于 9 月份对松材线虫病进行全面监测，有效遏制疫情的蔓延。项目单位实际完成了 3.1 万亩疫病松林疫情监测工作，注射免疫制剂 24.13 万支，悬挂松墨天牛诱捕器 60 套，清理了横河镇、龙山镇、观海卫镇的疫木。防治工作控制了疫情的蔓延，2020年病死松木比往年有所下降。
三、评价结论
慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目决策正确，管理总体基本规范，生态等效益较明显，财政资金投入产出效果较好，最终评分结果 89.33分。
四、取得的主要成效
通过项目实施，清理了 789.099 吨疫木，注射了 24.13 万支免疫制剂、悬挂了 60 套松墨天牛诱捕器，在持续落实松材疫病防控的基础上，进一步确保了生态可持续发展。此外，慈溪市森林覆盖率达到 19.1%，省级森林城镇 10 个、森林村庄 32 个，项目的实施也巩固“森林慈溪”建设成果。获得了群众的肯定，群众满意度高。
五、主要问题及原因分析
首先，项目前期调研工作不够深入，如：《慈溪市 2019-2020 年松材线虫病预防和除治工作实施方案》要求悬挂松墨天牛诱捕器 150 套，实际仅需悬挂 60套，为方案数量的 40%；项目预算编制不够精确，如：“防治药剂”预算资金测
算不够精确。方案要求防治药剂采购数量为 25 万支，预算金额为 156.50 万元，实际防治药剂采购 25 万支，金额为 121.30 万元，预算执行率为 77.51%。其次，项目监督管理不够到位，主要体现在：①未对乡镇（街道/林场）进行考核；②对乡镇（街道/林场）人员管理监管情况不到位，如：各乡镇人员管理落实不够到位，存在无监理人员、施工队未办理意外保险、施工人员专业技能不足等情况；③对乡镇（街道/林场）作业操作监管不到位，如：项目单位对疫木清理实施过程、清理效果、运输加工等环节监管缺失，仅着力于管控疫木砍伐的数量，而忽视了清理的质量。第三，疫木清理质量有待提高，疫木主干及枝条清理下山无相关防预措施，存在感染健康松林的风险；疫木清理未进行验收，部分清理未达“伐桩高度与地面齐平，并用斧头将伐桩劈碎”的标准。第四，资金存在挤占的情况，根据《慈溪市森林病虫防治经费管理办法》规定，森林病虫防治专项经费主要用于“松材线虫病为主的森林病虫害预测预报、化学和生物防治、枯死松树清理除害，以及其他重要森林有害生物的预测和防治支出”，但项目资金包含杨梅果蝇诱捕器及诱芯 4,080.00 元（80 套），杨梅果蝇不属于重要森林有害生物。
六、相关建议
针对项目单位存在的问题，建议：①加强资金预算及项目监管，充分发挥财政资金的使用效益；②强化制度建设，确保操作规范高，可以从“制定对乡镇（街道/林场）的考核制度”、“加强防疫工作的监管”等方面入手，有效确保项目保质保量完成；③明确资金使用范围，确保资金使用合法合规，将有限的资金用于松材线虫病等重要疫病的防治费用，做到资金专款专用。
慈溪市 0 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费
项目绩效评价报告
为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《宁波市项目支出绩效评价管理办法》（甬财政发〔2020〕748 号）等文件精神，全面推进预算绩效管理，加强财政预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据《关于印发慈溪市财政支出绩效评价实施办法的通知》（慈财［2016］222 号）的具体要求，慈溪市自然资源和规划局决定对慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目进行绩效评价。
一、项目概况
（一）项目背景
松材线虫病是全球森林生态系统中最具危险性、毁灭性的病害，入侵我国38 年，已扩散至 18 个省（区、市）、672 个县级行政区，累计致死松树超过 6亿株。特别是 2017 年以来，黄山、泰山、张家界风景名胜区发现疫情，迎客松、凤凰松、姊妹松、武陵松等世界名松安全受到巨大威胁，形势十分严峻。为遏制松材线虫病快速扩散蔓延势头，认真贯彻落实党的十七大报告提出的加强动植物疫病防控的要求和《国务院办公厅关于进一步加强松材线虫病预防和除治工作的通知》，国家林业局印发了《关于进一步加强松材线虫病防治工作的意见》，坚决打赢松材线虫病防控攻坚战。
慈溪市现有松林 3.1 万亩，松材线虫病发生区域主要分布在龙山镇、掌起镇、观海卫镇、桥头镇、匡堰镇、横河镇。自 2004 年松材线虫病入侵以来，累计致死松树超过 350 万余株，影响生态环境的可持续发展。近年来，通过市镇二级政府和有关部门的共同努力，研究确定了有针对性的治理目标、治理策略和具体措施，通过坚持属地管理，压实防控工作主体责任等方式，在松材线虫病防治工作中取得了显著成效。2019 年度，病死松树 3860 株，比去年有所下降。然而，松材线虫病易反弹，稍有松懈，将造成生态灾害。慈溪市自然资源和规划局持之以恒，2020 年度持续、全面落实关于“加强松材线虫病预防和除治工作”的相关政策，为遏制松材线虫病扩散蔓延，保护森林资源安全、促进生态环境稳步发展
持续发力。
（二）项目基本情况
1. 项目名称：慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目（以下简称“本项目”或“项目”）。
2. 项目实施单位：慈溪市自然资源和规划局。
3. 项目期间：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。
4. 项 目计划实施内容及时间
根据《慈溪市 2019-2020 年松材线虫病预防和除治工作实施方案》（以下简称“方案”）的要求，项目实施内容主要包括疫木清理、免疫防治以及疫病监测，具体实施时间及实施内容如下：
（1 1 ）疫木清理
疫木清理工作计划在 2020 年 3 月底之前完成，《方案》要求所有发病松林全面清理，所有主干和枝条必须全部清理下山，清理流程如下：
乡镇（街道、林场）提出采伐申请 现砍现烧 集中除害 审核通过 委托专业单位清理并签订合同 疫情范围、面积、地点等调查监测 标准技术+监理人员 清理的疫木集中运输至定点单位 疫木清理验收 整理归档
（2 2 ）春季防治
春季防治主要通过免疫注射和悬挂松墨天牛诱捕器方式，对重点松林保护区、风景区和库区、主干道照面山进行防治工作，详见下表所示：
实施内容
计划时间
数量
范围
免疫注射 2019 年 12 月至2020 年 2 月 25 万棵 ①重点松林保护区：城区、上林湖、伏龙山、金岙水库、鸣鹤风景区等；②风景区和库区：五磊寺、邵岙湖、达蓬山、风捕岙水库等； ③主干道照面山：329 国道和掌起沈海高速、沿山龚公路等松林。
松墨天牛诱捕器 2020 年 5 月至2020 年 10 月 150 套 （3 3 ）疫病监测
根据《2020 年度松材线虫病疫情监测调查的通知》（慈松防指办（2020）2号）的要求，项目计划对所有松林进行全面监测，重点调查交通沿线、风景区、松木制品和生产单位、林县交接松林等区域，于 2020 年 10 月 15 日之前完成确认松材线虫病发生面积和数量等工作，并完成监测调查报告。
5. 项目范围：龙山镇、掌起镇、观海卫镇、桥头镇、匡堰镇、横河镇、慈溪市林场及浒山街道等疫情发生区域，具体如下表所示：
乡镇/ / 街道
村庄数量（个）
小班数（个）
疫病面积（亩）
观海卫 8 90 1040
龙山 10 55 934 横河 14 97 692 掌起 3 6 202 匡堰 7 60 275 桥头 2 12 67 合计
44
320
3210
注：小班是林业地域区划单位。
6. 项目完成情况
截至 2020 年 12 月 31 日，项目基本按照《慈溪市 2019-2020 年松材线虫病预防和除治工作实施方案》要求，完成了疫情清理、免疫防治、监测工作等，具
体完成情况如下表所示：
实施内容
实施时间
计划数量
实际范围
实际数量
是否完成
疫木清理 2020 年 3 月底前 6 个乡镇所有疫木 3 个乡镇 789.099 吨 ╳ 春季防治 2019 年 12 月 至 2020 年 2 月 25 万株 重点松林保护区/风景区和库区/主干道照面山 24.13 万棵 ╳ 2020 年 5 月 至 10 月 150 套 60 套 ╳ 监测工作 2020 年 10 月 15 日 所有松林 所有松林 监测松林 3.1万亩 √ （三）经费来源和使用情况
1. 资金到位情况
慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目预算支出 256 万元，实际到位资金 256 万元，预算到位率 100%。
2. 资金使用基本合理规范
慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目实际支出 215.30 元，预算执行率 84.10%，详见下表所示：
项目内容
内容
金额
实际支出
执行率
免疫防治 防治药剂 156.50 121.30 77.51% 松墨天牛诱捕器及诱剂 2.70 1.86 68.89% 杨梅果蝇诱捕器及诱芯 0.00 0.41 - 防治补助 疫木清理补助 30.00 23.67 78.90% 免疫防治补助 40.00 48.26 120.65% 松墨天牛诱捕补助 15.00 13.00 86.67% 疫情监测 2.40 2.28 95.00% 野外作业人生保险 1.00 0.72 72.00% 监理人员补助 6.40 3.80 59.38% 其他 应急防控储备物资 2.00 0.00 0.00% 合计
256.00
215.30
84.10%
本项目支出基本符合国家财经法规和财务管理制度以及其他有关资金管理
办法等规定，有完整的授权审批程序，基本做到了专款专用。各项支出已取得真实、合法的票据，会计核算基本规范。
二、绩效评价工作
（一）评价目的
通过对慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目实施情况的调查，对项目立项依据充分性、绩效目标管理规范性、项目过程管理的规范性、资金使用合规性、项目实施效果等进行评价，总结项目经验和取得的效果，发现项目实施中存在的问题，为进一步做好松材线虫病等疫病防治工作决策管理提供参考依据，完善财政支出管理，优化资源配置，提高公共服务水平。
（二）评价对象与范围
本次绩效评价范围为慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治工作，涉及范围为龙山镇、掌起镇、观海卫镇、桥头镇、匡堰镇、横河镇、慈溪市林场及浒山街道等疫情发生区域。
（三）评价原则
1.坚持真实、科学、公正的原则； 2.坚持综合绩效评价的原则； 3.坚持定量分析与定性分析的原则。
（四）评价过程
1. 项目启动阶段
2020 年 10 月上旬，工作小组与项目单位进行初步沟通，了解项目的基本情况，提出项目方案，并制定项目实施进度。
2. 指标体系完善论证阶 段
2020 年 10 月中旬，工作小组收集各类基础数据，建立基础表，制定出各类指标，经沟通后确定指标，制定评分标准。
3. 调查取证阶段
2020 年 10 月中旬，根据工作方案，在项目单位的支持下，实施项目的调查取证工作，包括原始数据采集、资金投入和使用情况核实、项目完成与管理情况核查、实地调研等，查阅了相关资料。此项工作主要针对项目支出的真实性和客观性，了解项目开展情况及存在的问题等。
4. 问卷调 查 阶段
2020 年 10 月下旬，工作小组开展了问卷调查。通过电子问卷方式，收到调查问卷 80 份。
5. 访谈
2020 年 11 月 19 日，根据工作方案，工作小组采用座谈会方式与项目单位进行了访谈。访谈主要涉及松树疫病防治工作实施情况、存在困难及对项目的建议和意见等问题。
6. 数据分析和报告形成阶段
2020 年 10 月起，工作小组根据绩效评价的原理及规范，对采集的数据进行甄别、分析、评分，对问卷调查结果进行统计汇总和分析，撰写初稿，出具正式报告。
三、绩效分析及评价结论
通过运用评价指标体系及评分标准，并经过数据采集，问卷调查和现场观察及分析，对慈溪市 2020 年度松材线虫病等疫病防治专项经费项目的绩效进行客观...
